Лихтенштейн научит wealth-менеджеров беречь инвесторов
Пока индустрия wealth management безнадежно сопротивляется ужесточению мер, применяемых к налоговым уклонистам, ее отдельные представители принимают адекватные решения и выигрывают. Запуск программы налоговой амнистии для британских налогоплательщиков, владеющих счетами в лихтенштейнских банках, – отличный пример того, как частные компании могут помочь решить проблему.

Программа была запущена в рамках соглашений об обмене налоговой информацией, подписанных недавно Лондоном и Вадуцем. Она стала отличным пример того, как частные компании в области wealth management могут содействовать решению проблемы инвесторов, стремящихся соответствовать требованиям международного законодательства о противодействии уклонению от уплаты налогов. Хотя обычно подобные организации стараются быть лишь помехой назревшим переменам.
Исполнительный председатель правления консалтинговой и управляющей компании в области wealth management Kaiser Ritter Partner Holding Anstalt Фриц Кайзер сыграл важную роль в переговорах транснациональных групп, правительств и экспертов в области юриспруденции, цель которых – превратить Лихтенштейн в открытый, а не скрытый завесой секретности, финансовый центр.
Заручившись поддержкой видного эксперта в области wealth management Филиппа Марковичи, Кайзер помог убедить власти альпийского княжества в необходимости подписать соглашение с правительством Великобритании о начале специальной программы по налоговой амнистии для британских граждан, владеющих счетами в банках Лихтенштейна, Liechtenstein Disclosure Facility (LDF), которая оказалась весьма успешной, заявил он недавно в интервью WealthBriefing.
Ведущие мировые правительства, включая группу стран G20, в последнее время ведут беспрецедентную по силе и масштабу кампанию против так называемых налоговых гаваней, в ходе которой готовы использовать любые средства, даже такие как покупка краденных баз данных с информацией о собственных налогоплательщиках-владельцах счетов в частных зарубежных банках. Какими бы ни были юридические тонкости, не сомневается Кайзер, частные банки должны посмотреть новым реалиям в лицо.
В рамках двустороннего межправительственного соглашения об обмене налоговой информацией, подписанного властями Британии и Лихтенштейна в 2009, программа LDF была запущена Государственным управлением по налоговым и таможенным сборам Великобритании (HMRC) для британских налогоплательщиков, которые владеют или недавно приобрели активы или выгоды в Лихтенштейне. Согласно условиям программы, такие налогоплательщики в целом могут добровольно раскрыть информацию о любых неуплаченных в Великобритании налогах и внести их в казну с процентами, при этом заплатив штраф в размере 10% от этой суммы.
Немаловажно, что максимальный срок давности по незадекларированным доходам в рамках этой программы определен в 10 лет (тогда как обыкновенно он составляет 20 лет). Также в ней содержатся ряд других поощрений для участвующих в ней налогоплательщиков, таких как возможность воспользоваться при расчете причитающихся налоговых выплат так называемой «композитной» ставкой. Ее использование может дать налогоплательщику существенную экономию в определенных обстоятельствах, скажем, при одновременной уплате двух налогов – подоходного и на наследство. В этом случае расчет причитающейся к выплате суммы по единой композитной ставке может существенно упростить дело, а, нередко, и заметно снизить издержки налогоплательщика, связанные с добровольным раскрытием информации. По словам Кайзера, такие действия и программы, как LDF, пошли на пользу Лихтенштейну и способствовали повышению привлекательности этой юрисдикции для бизнеса. «Незадекларированные деньги есть по всему миру», – замечает глава Kaiser Ritter Partner.
«Я предприниматель. Мы уверены в том, что в мире больше не останется места, где можно будет спрятать деньги. Правительства стран G20 нуждается в этих средствах. То, о чем мы сегодня должны размышлять, так это о том, как лучше всего сделать так, чтобы полностью соответствовать международным требованиям в области раскрытия налоговой информации и противодействия налоговым преступлениям», – рассуждает он.
Компания Кайзера, образованная в результате слияния в 2006 году, ведет свою историю c 1931 года. В ее штате работают примерно 240 сотрудников в Лихтенштейне и Цюрихе. В общей сложности в доверительном управлении группы находятся активы в размере порядка 25 млрд швейцарских франков, из которых 1,8 млрд франков приходится на ее небольшой частный банк. Под администрированием ее подразделения, специализирующегося на международном финансовом менеджменте, активы на сумму порядка 2,5 млрд франков.
Большой поборник того, что он называет «ответственным инвестированием», Кайзер говорит, такие фирмы, как его, обязаны осознавать, что, хотят они того или нет, мир оффшорного банкинга претерпел кардинальные изменения. «[Несколько лет назад] мы осознали, что время, когда можно было не соответствовать международным стандартам в части противодействия налоговым преступлениям, подходит к концу. Мы начали объяснять своим клиентам и партнерам, каково истинное положение вещей. В то время [в Лихтенштейне] это не пользовалось большой популярностью», – отмечает он.
По словам Кайзера, в 2008 году он консультировал правительство Лихтенштейна по необходимым изменениям в правилах регулирования местного финансового центра и установил дружеские отношения с Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). Этот процесс и привел к появлению таких программ, как LDF. Вдобавок, его компания наладила прочные связи с налоговыми институтами других стран, такими как британская HMRC и Служба внутренних доходов (IRS) США. «В 2008 году мы отправились в IRS и сказали, что можем обсудить со своими клиентами и, без нажима со стороны IRS, помочь им добровольно раскрыть информацию о своих счетах и налогах», – рассказывает он, добавляя, что, содействуя раскрытию налоговой информации, его компания ведет конструктивную игру, и в конечном итоге это пойдет на пользу всем сторонам.
О компании
Как описать Kaiser Ritter? «Мы – группа компаний в области wealth management, которая консультирует ультра-обеспеченные семьи по всему миру по различным вопросам о том, как защитить и прирастить их состояния», – объясняет Фриц Кайзер. Кроме того, компания консультирует и другие институты, такие как банки, юридические бюро и фирмы иного рода, по вопросам приведения их деятельности и практик в соответствие с международными требованиями по противодействию налоговым преступлениям в области wealth management.
Будучи поборником «ответственных инвестиций», процесса, который выходит далеко за рамки простого вложения денег в предприятия или проекты, соответствующие новым стандартам экологичности, в 2004 году Кайзер создал совет под названием Private Wealth Council, в который вошли независимые эксперты и представители финансовой индустрии. Их общая цель – решение различных проблем, имеющих отношение к ответственному инвестированию.
Источник: Wealth Briefing
Пора переезжать

В феврале Совет Европы включил Россию в так называемый «черный» список юрисдикций, не сотрудничающих в налоговых вопросах. О том, каковы последствия такого решения, куда россиянам перевозить свои трасты и фонды, а также о перспективах специальных административных районов (САР) рассказывает Александр Токарев.
Спасут ли российские острова в идеальный шторм?

Специальные административные районы, созданные для релокации зарубежных холдинговых компаний в РФ, несмотря на достаточно жесткие требования, могут стать хорошей альтернативой для иностранных компаний российских бенефициаров в условиях зарубежных санкций, полагает Александр Токарев.
Операция «Ликвидация»

Мария Семенова – о том, какие шаги необходимо предпринять, чтобы правильно и безболезненно закрыть ставшие неактуальными офшорные холдинги.
Развод по-английски
Гиппократ считал, что «брак – это лихорадка навыворот: он начинается жаром и кончается холодом». Кира Егорова, Мария Петрова, Уильям Лонгригг и Елена Васильева попытались посмотреть на эту «болезнь» через призму английского и российского права.
Тест на стрессоустойчивость

Уходящий год стал для всех новой проверкой на стрессоустойчивость. Он принес множество перемен, к которым надо было адаптироваться в моменте. О том, как Росбанк и его клиенты пережили самый острый момент очередного кризиса, что изменилось после смены акционерной структуры банка, зачем токенизировать палладий, что даст ставка на средний бизнес, руководитель Rosbank L’Hermitage Private Banking Улан Илишкин рассказал в интервью Владимиру Волкову.
WEALTH Navigator Awards 2022: назван лучший банк для состоятельных клиентов

Вечером 19 декабря в Москве со сцены театра Et Cetera были объявлены победители WEALTH Navigator Awards 2022 – первой в России премии для лучших представителей индустрии частного банковского обслуживания, управления большими капиталами и смежных индустрий.
Инвестор в страховой оболочке

Пережив очередной сложный год, российская отрасль страхования жизни и ее клиенты демонстрируют недюжинную зрелость. Какой путь прошла компания «СберСтрахование жизни» вместе с отраслью за первые десять лет своей истории и почему новая десятилетка будет временем инвестиционно-страховых продуктов unit-linked и искусственного интеллекта, в интервью Владимиру Волкову рассказал руководитель блока «Управление благосостоянием» Сбера, генеральный директор «СберСтрахования жизни» Игорь Кобзарь.
Страна молодых потребителей

Евгений Линчик рассказывает об Индии как о новой цели для инвесторов, ищущих хорошей доходности.
CBDC и тайная комната БРИКС

Несмотря на то что все страны – участницы БРИКС, пусть и с разной скоростью, реализуют государственные проекты создания цифровых валют центральных банков (CBDC), подавляющая часть жителей этих государств не испытывают особой потребности в новой форме денег. Инициативы создания цифрового рубля и других CBDC порождают немало вопросов, количество которых будет только множиться по мере развития проектов, убеждены Руслан Юсуфов и Павел Новиков.
Собиратели жемчуга Большого залива

Четыре десятилетия ударных трудов и близость к Гонконгу превратили бывшую рыбацкую деревню Шэньчжэнь в главную жемчужину Большого Залива на юге Китая и дом для тысяч новых предпринимателей-хайнетов. Отдавая должное грандиозным успехам и перспективам экономического региона, глобальная индустрия wealth management быстро наращивает в нем свое присутствие, отмечает Владимир Волков.
Расшифровка китайской грамоты

В 2023 году инвесторы, вошедшие на фондовый рынок Китая, соберут один из лучших урожаев. Это результат снятия коронавирусного локдауна и быстрой реализации накопившегося спроса. Но расти такими темпами долго будет сложно, считает старший аналитик отдела управления акциями УК «Первая» Чжан Дин Инь. Чтобы заработать сейчас, нужно сделать три вещи: поверить, что понять Китай вполне возможно, приложить усилия и разобраться в том, как устроена социально-экономическая политика Пекина, и грамотно выбрать бумаги в условиях сильнейшей волатильности.
Оставить комментарий