Private wealth по-русски и с «чем его едят»
Несмотря на появление все большего количества фирм и консультантов, которые декларируют оказание юридических и налоговых услуг частным клиентам – хайнетам и ультрахайнетам, этот рынок в России только формируется. Рассказывает Роман Хаминский, партнер BKHK law firm.
![Roman_kh_photo](/system/images/3786/page/Roman_Kh_photo.jpg?1618042922)
В середине 2000-х у многих российских бизнесменов были сформированы крупные капиталы, которые хранились для того времени в актуальном виде – в «сундуках» либо в номинальных офшорных структурах. Диверсификация активов заключалась в условном разделении мира на две части: то, что находится в России, и то, что находится за ее пределами. Казалось, институт банковской тайны будет вечным и никто не задаст вопросов: «Что у вас там?», «Платили ли вы с этого налог?» и «Как этот актив сформировался?» В этот период обслуживанием крупных состояний в России в основном занимались непубличные семейные офисы, а ключевыми были доверие со стороны бенефициара, наличие истории взаимоотношений, а только потом профильная экспертиза и квалификация.
С ужесточением законодательства, ростом налоговой и финансовой прозрачности, началом деофшоризации компетенций советников бенефициаров стало недостаточно – возникла потребность в качественно иной, более глубокой экспертизе и опыте в структурировании активов. Так, в крупных юридических компаниях стали появляться отдельные практики для обслуживания частных клиентов, и образовываться фирмы, чьей основной специализацией стала монопрактика private wealth law.
В России наметился тренд на переход первого крупного частного капитала и бизнеса второму поколению; средний возраст бизнесменов из рейтинга Forbes составляет 56–57 лет. На Западе практика по передаче крупных состояний существует десятилетия, например, основатель бренда Rolex Ганс Вильсдорф в 1944 году создал траст и передал ему права владения своей компанией. В России эта тенденция только набирает оборот, что обуславливает появление все большего количества налоговых консультантов, юристов, адвокатов в индустрии private wealth.
«Амнистия капитала» закончилась. Те, кто хотел раскрыть свои КИКи и задекларировать иностранные активы, в большинстве своем уже это сделали. Виден тренд на тотальный налоговый контроль, выездные проверки происходят не только по юридическим, но и по частным лицам, создание отдельной VIP-налоговой инспекции для состоятельных людей, внесение в Госдуму законопроекта о прогрессивной шкале НДФЛ до 35%.
Многие консультанты пытаются стандартизировать рынок, выпуская «коробочные продукты» для частных состоятельных лиц, однако, как показывает практика, они скорее подходят для розничного клиента, а не для обслуживания крупных многомиллионных и многомиллиардных состояний, где требуются не только индивидуальный подход, конфиденциальность и высокие стандарты работы, а исключительная экспертиза, готовность участвовать в сложных реструктуризациях, контролируя все вопросы от наследственного планирования до налоговых последствий конкретной сделки и учитывая не только особенности бизнеса, но и каждой конкретной семьи.
Передать нельзя продолжить
![1](/system/images/4885/medium/1.jpg?1719929301)
Алексей Станкевич уже больше 20 лет консультирует богатейших россиян по вопросам юридическо-финансового структурирования и защиты активов, но, комментируя исследование ВШЭ, он в первую очередь обращает внимание на личностные аспекты взаимодействия ультрахайнетов со своими наследниками. Именно это, на его взгляд, определяет судьбу преемников и бизнесов, новые роли, которые берут или отказываются брать на себя основатели компаний, а также трансфер их полномочий.
У пещеры Аладдина
![1](/system/images/4884/medium/1.jpg?1719928053)
Ознакомившись по просьбе WEALTH Navigator c исследованием коллег по Высшей школе экономики о сверхбогатых россиянах, Гарретт Джонстон вписывает его суждения в мировой контекст и приходит к довольно неожиданному выводу. Несмотря на санкции и ограничения, новое поколение очень богатых не будет намертво привязано к России, но окажется более открытым всему миру.
Онтология сверхбогатства
![1](/system/images/4883/medium/1.jpg?1719927207)
Зрелый мужчина из хорошей семьи с качественным высшим образованием, полученным в Москве или Петербурге. Сделал состояние в ТЭК, финансах и промышленности. Таков типичный портрет сверхбогатого россиянина, составленный социологами из Высшей школы экономики на основе анализа биографических данных о самых состоятельных бизнесменах, которые фигурировали в российском списке Forbes с 2004 по 2021 год. Группа сверхбогатых стареет и практически не обновляется, приоткрывая свои двери для новичков с большим скрипом. С любезного разрешения авторов, Светланы Мареевой и Екатерины Слободенюк из Центра стратификационных исследований Института социальной политики ВШЭ, WEALTH Navigator перепечатывает фрагмент исследования, которое проливает свет на малоизученный в целом мир российских ультрахайнетов и феномен отечественного сверхбогатства как таковой.
Защита мнимая и реальная
![1](/system/images/4881/medium/1.jpg?1719920318)
В мае команда Lurye, Chumakov & Partners завершила исследование по вопросам корпоративной ответственности инвесторов, покупателей бизнеса и их представителей в совете директоров за убытки, причиненные их действиями обществу. Оглядываясь на проделанную работу, Андрей Чумаков предупреждает об опасности иллюзий и дает полезные советы о том, что действительно нужно сделать.
Налоговые приключения российских денег за границей
![8](/system/images/4720/medium/8.jpg?1711535148)
Александр Непомнящий – о растущей налоговой чистоплотности россиян как неожиданном последствии турбулентности последних лет.
Инструкция по работе с замороженными активами
![Goranski](/system/images/4628/medium/Goranski.jpg?1700408662)
Санкционная блокировка активов российских клиентов европейскими депозитариями – проблема, решение которой обязательно будет найдено. Хотя идущие больше года переговоры о разморозке сродни пробиванию просеки в густом лесу, но рано или поздно они дадут результат, утверждает Олег Горанский, директор по правовым вопросам УК «Первая».
Оцифровка рубля
![Klementiev,-mikhail](/system/images/4613/medium/Klementiev,-Mikhail.jpg?1697612518)
Появление в России новой, цифровой, формы рубля даст определенные преимущества владельцам капитала, например, сделает привычные транзакции более выгодными. Но не следует игнорировать и риски, которыми может сопровождаться введение цифрового рубля, предупреждают Михаил Клементьев и Кирилл Русаков.
Пора переезжать
![Tokarev_alexander_kept](/system/images/4454/medium/Tokarev_Alexander_KEPT.jpg?1677847985)
В феврале Совет Европы включил Россию в так называемый «черный» список юрисдикций, не сотрудничающих в налоговых вопросах. О том, каковы последствия такого решения, куда россиянам перевозить свои трасты и фонды, а также о перспективах специальных административных районов (САР) рассказывает Александр Токарев.
Оставить комментарий