Private wealth по-русски и с «чем его едят»
Несмотря на появление все большего количества фирм и консультантов, которые декларируют оказание юридических и налоговых услуг частным клиентам – хайнетам и ультрахайнетам, этот рынок в России только формируется. Рассказывает Роман Хаминский, партнер BKHK law firm.

В середине 2000-х у многих российских бизнесменов были сформированы крупные капиталы, которые хранились для того времени в актуальном виде – в «сундуках» либо в номинальных офшорных структурах. Диверсификация активов заключалась в условном разделении мира на две части: то, что находится в России, и то, что находится за ее пределами. Казалось, институт банковской тайны будет вечным и никто не задаст вопросов: «Что у вас там?», «Платили ли вы с этого налог?» и «Как этот актив сформировался?» В этот период обслуживанием крупных состояний в России в основном занимались непубличные семейные офисы, а ключевыми были доверие со стороны бенефициара, наличие истории взаимоотношений, а только потом профильная экспертиза и квалификация.
С ужесточением законодательства, ростом налоговой и финансовой прозрачности, началом деофшоризации компетенций советников бенефициаров стало недостаточно – возникла потребность в качественно иной, более глубокой экспертизе и опыте в структурировании активов. Так, в крупных юридических компаниях стали появляться отдельные практики для обслуживания частных клиентов, и образовываться фирмы, чьей основной специализацией стала монопрактика private wealth law.
В России наметился тренд на переход первого крупного частного капитала и бизнеса второму поколению; средний возраст бизнесменов из рейтинга Forbes составляет 56–57 лет. На Западе практика по передаче крупных состояний существует десятилетия, например, основатель бренда Rolex Ганс Вильсдорф в 1944 году создал траст и передал ему права владения своей компанией. В России эта тенденция только набирает оборот, что обуславливает появление все большего количества налоговых консультантов, юристов, адвокатов в индустрии private wealth.
«Амнистия капитала» закончилась. Те, кто хотел раскрыть свои КИКи и задекларировать иностранные активы, в большинстве своем уже это сделали. Виден тренд на тотальный налоговый контроль, выездные проверки происходят не только по юридическим, но и по частным лицам, создание отдельной VIP-налоговой инспекции для состоятельных людей, внесение в Госдуму законопроекта о прогрессивной шкале НДФЛ до 35%.
Многие консультанты пытаются стандартизировать рынок, выпуская «коробочные продукты» для частных состоятельных лиц, однако, как показывает практика, они скорее подходят для розничного клиента, а не для обслуживания крупных многомиллионных и многомиллиардных состояний, где требуются не только индивидуальный подход, конфиденциальность и высокие стандарты работы, а исключительная экспертиза, готовность участвовать в сложных реструктуризациях, контролируя все вопросы от наследственного планирования до налоговых последствий конкретной сделки и учитывая не только особенности бизнеса, но и каждой конкретной семьи.
Страна одного ресурса

Объединенные Арабские Эмираты – процветающая страна современного мира, построившая благополучие на единственном ресурсе – нефти. Его исчезновение по любой из возможных причин заставит нынешнюю красивую картинку стремительно поблекнуть, как уже не раз случалось в многовековой истории этой территории, предупреждает Андрей Мовчан.
Вавилон против Вавилона

В дальней перспективе судьба богатейших арабских государств будет зависеть не от цены на нефть, а от конкуренции существующих и только строящихся мегаполисов. Самые важные из них – Дубай и Неом. Так считает Захар Шатров, инвестор, создатель маркетплейса прямых трансляций недвижимости The Eye и делового сообщества OpenMENA. В интервью Wealth Navigator он рассказал о том, зачем отправился на Ближний Восток, что Дубай может предложить технологическим предпринимателям, чего город хочет взамен и как себя чувствуют в нем россияне.
Эмираты. Практикум по релокации

Переезд в Объединенные Арабские Эмираты – задача со множеством нюансов, подумать о которых стоит заранее. Опираясь на свой опыт жизни и работы в ОАЭ, Екатерина Мхитарян и Алена Поллок делятся практическими советами по релокации и устройству в этой стране – об особенностях покупки и аренды недвижимости, налогах, визах, фризонах и даже коррупции и мошенниках, также не обходящих Эмираты стороной.
Наследственное планирование

Состоятельные клиенты серьезно и заблаговременно подходят к вопросам передачи капитала наследникам. Сегодня в российском законодательстве действует много механизмов для передачи благосостояния. О том, какие инструменты наследования выбирают клиенты и под какие задачи чаще, WEALTH Navigator рассказал управляющий директор Family Office Private Banking ВТБ Антон Оглоблин.
Пора переезжать

В феврале Совет Европы включил Россию в так называемый «черный» список юрисдикций, не сотрудничающих в налоговых вопросах. О том, каковы последствия такого решения, куда россиянам перевозить свои трасты и фонды, а также о перспективах специальных административных районов (САР) рассказывает Александр Токарев.
Спасут ли российские острова в идеальный шторм?

Специальные административные районы, созданные для релокации зарубежных холдинговых компаний в РФ, несмотря на достаточно жесткие требования, могут стать хорошей альтернативой для иностранных компаний российских бенефициаров в условиях зарубежных санкций, полагает Александр Токарев.
Операция «Ликвидация»

Мария Семенова – о том, какие шаги необходимо предпринять, чтобы правильно и безболезненно закрыть ставшие неактуальными офшорные холдинги.
Развод по-английски
Гиппократ считал, что «брак – это лихорадка навыворот: он начинается жаром и кончается холодом». Кира Егорова, Мария Петрова, Уильям Лонгригг и Елена Васильева попытались посмотреть на эту «болезнь» через призму английского и российского права.
Оставить комментарий